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분배율 15%짜리 월배당 ETF에 1억원을 넣고 1년을 보냈습니다. 매달 통장에 돈이 들어왔고, 세금을 떼고도 1,269만원을 받았습니다. 그런데 그 해 12월 계좌를 열어 보니 평가금액이 8,800만원이었습니다. 손에 쥔 현금과 줄어든 평가금액을 합치면 69만원. 같은 1억원을 분배율 2%짜리 지수형 ETF에 넣은 사람은 969만원이었습니다. 분배금은 열네 배를 더 받았는데 결과는 열네 배 뒤집혔습니다. 이게 월배당 ETF에서 가장 흔한 착각이고, 계좌를 열어 보기 전까지는 잘 드러나지 않습니다. 매달 들어오는 입금 알림은 아주 선명한데 조금씩 깎이는 기준가는 알림이 오지 않기 때문입니다. 먼저 확인할 것: 분배금은 '추가 수익'이 아니다 금융감독원은 커버드콜 ETF 소비자경보에서 이 구조를 못 박아 두었습니다. ETF 종목명에 적힌 분배율은 운용사가 제시하는 목표분배율 일 뿐 사전에 약정된 확정분배율이 아니고, 분배금은 기초자산 상승분을 포기한 대가 일 뿐 다른 금융상품보다 추가 수익을 보장하는 것이 아니라는 내용입니다. 상품명에 붙은 '프리미엄'도 옵션 프리미엄을 뜻할 뿐 고급 상품이라는 의미가 아니라고 따로 짚었습니다. 커버드콜의 손익 구조는 비대칭입니다. 기초자산이 오를 때 수익은 콜옵션을 판 만큼 잘려 나가는데, 내릴 때 손실은 그대로 다 받습니다. 받은 옵션 프리미엄이 완충재 역할을 하지만 그 완충재는 상승분을 미리 팔아서 만든 것입니다. 여기에 분배 재원의 일부가 원금환급(ROC) 인 경우도 있습니다. 배당처럼 입금되지만 실제로는 내가 넣은 돈을 쪼개 돌려받는 것이라, 그만큼 기준가가 내려갑니다. 이 기준가 침식이 왜 생기는지는 앞선 글 에서 구조 위주로 다뤘고, 이 글에서는 그것이 세후 금액으로 얼마가 되는지를 계산합니다. 그래서 월배당 ETF는 분배율 한 칸이 아니라 세 칸 으로 봐야 합니다. ① 세전 분배율 ② 같은 기간 기준가(NAV) 변화 ③ 둘을 합친 세후 총수익. 아래 계산은 전부 이...

10만원을 기부하면 연말정산에서 10만원을 그대로 돌려받고, 지역 특산품 3만원어치를 따로 받습니다. 계산하면 3만원이 남습니다. 고향사랑기부제가 "내면 오히려 돈이 생기는 제도"로 불리는 이유입니다. 그런데 같은 10만원을 기부하고도 7만원을 잃는 사람이 있습니다. 기부한 지역이 달라서도 아니고, 답례품을 안 골라서도 아닙니다. 연말정산 서류의 결정세액 칸 하나 때문입니다. 행정안전부 발표에 따르면 2025년 한 해 고향사랑기부 모금액은 1,515억원, 기부 건수는 139만 2,000건이었습니다. 나누면 1건당 평균 10만 8,836원입니다. 사실상 대부분이 "딱 10만원"만 내고 끝냈다는 뜻입니다. 그런데 2026년 1월 1일부터 세액공제 구조가 바뀌면서, 10만원은 더 이상 정답이 아니게 됐습니다. 계산해 보면 손익분기점은 20만 7,477원까지 올라가 있습니다. 1. 왜 내고도 돈이 남는가 — 세액공제와 답례품, 두 갈래 고향사랑기부제는 개인이 자기 주민등록 주소지가 아닌 다른 지자체에 기부하면, 두 가지가 돌아오는 구조입니다. 첫째는 세액공제 입니다. 소득공제가 아니라 세액공제라서, 이미 계산이 끝난 세금에서 직접 빼줍니다. 둘째는 답례품 입니다. 행정안전부 기준으로 기부금의 30% 이내에서 제공할 수 있고, 공식 창구인 고향사랑e음에서는 기부 직후 기부액의 30%가 포인트로 적립됩니다. 이 포인트로 쌀·한우·과일·지역상품권 같은 답례품을 고릅니다. 미사용 포인트는 5년이 지나면 자동 소멸합니다. 세액공제율은 금액 구간에 따라 세 토막으로 갈립니다. 2026년 1월 1일부터 가운데 토막이 새로 생겼습니다. 기부금 구간 일반 지자체 특별재난지역 10만원당 공제액 10만원 이하 100% 100% 10만원 10만원 초과 ~ 20만원 이하 44% 44% 4만 4,000원 20만원 초과 ~ 2,000만원 16.5% 33% 1만 6,500원 / 3만 3,000원 행정안전부...

작년 한 해 병원비로 1,200만원을 썼다고 해봅시다. 옆집도 1,200만원을 썼습니다. 소득 분위도 같습니다. 그런데 8월 말 국민건강보험공단에서 오는 안내문에는 한 사람은 727만원 이 적혀 있고, 한 사람에게는 안내문 자체가 오지 않습니다. 차이를 만드는 건 병원비 총액이 아닙니다. 영수증에 인쇄된 칸 중에서 딱 한 칸 입니다. 본인부담상한제가 세는 숫자가 우리가 실제로 계좌에서 빠져나간 돈과 다르기 때문인데, 이걸 모르고 "병원비 많이 썼으니 나도 받겠지" 하고 기다리다 아무 연락도 못 받는 경우가 매년 반복됩니다. 보건복지부와 국민건강보험공단이 2025년 8월 27일 발표한 자료를 보면, 2024년 진료분으로 213만 명이 2조 7,920억원 을 돌려받았습니다. 1인당 평균 약 131만원입니다. 2025년 진료분에 대한 안내문은 2026년 8월 말부터 순차 발송됩니다. 지금이 딱 그 시점입니다. 1. 8월 말에 안내문이 오는 이유 — 이 제도가 굴러가는 순서 본인부담상한제는 국민건강보험법 시행령 제19조에 근거한 제도입니다. 1년 동안 낸 건강보험 급여 항목의 본인부담금이 내 소득 수준에 맞는 상한액을 넘으면, 넘은 금액을 공단이 전액 돌려줍니다. 왜 하필 8월이냐면, 상한액을 정하려면 먼저 내가 몇 분위인지를 확정해야 하기 때문입니다. 공단은 직장가입자 보험료 정산(4월), 지역가입자 보험료에 소득 반영(6월), 성실신고 대상자 부과(7월)를 차례로 끝낸 뒤에야 그 해의 연평균 보험료 분위를 확정할 수 있습니다. 그래서 전년도 진료분의 상한액은 매년 8월경 확정 되고, 안내문은 그 직후에 나갑니다. 지급 방식은 두 가지로 갈립니다. 구분 사전급여 사후환급 조건 같은 요양기관 한 곳에서 낸 본인부담금이 최고상한액(2026년 843만원)을 넘을 때 여러 병·의원에서 낸 본인부담금을 합쳤을 때 내 분위 상한액을 넘을 때 받는 사람 병원이 공단에서 직접 받음 환자 본인 계좌로 입금 시점 진료 중 즉시...

서랍에 청약예금이나 청약부금이 잠들어 있다면, 남은 날짜는 41일 이다. 청약저축·청약예금·청약부금을 주택청약종합저축으로 바꿀 수 있는 기한이 2026년 9월 30일 에 끝난다. 원래 2025년 9월 말이었는데 한 차례 1년 연장된 날짜이고, 지금까지 또 연장한다는 발표는 없다. 이 이야기에서 사람들이 가장 많이 오해하는 대목이 있다. "전환해도 실적은 그대로 인정된다"는 안내 문구다. 맞는 말인데 절반만 맞다. 그대로 인정되는 건 원래 내 통장이 청약할 수 있던 쪽 이고, 전환으로 새로 열리는 쪽 은 전환한 날부터 0에서 시작한다. 이 한 줄을 모르고 "언제 바꿔도 똑같겠지" 하고 미루면, 공공분양을 노리는 사람은 월 25만원씩 5년 을 그대로 뒤로 미루는 셈이 된다. 1. 9월 30일에 정확히 무엇이 닫히나 2024년 10월 1일부터 옛 청약통장 세 종류를 주택청약종합저축으로 갈아탈 수 있게 됐다. 청약저축은 2015년 9월 1일 신규 가입이 끊겼고, 청약예금·청약부금은 그보다 더 오래된 상품이다. 즉 지금 이 통장을 들고 있는 사람은 최소 10년 이상 유지해 온 장기 가입자다. 남아 있는 계좌 수는 대략 이렇다. 청약저축 약 29만, 청약부금 약 12만, 청약예금 약 72만으로 합쳐서 113만 개 안팎 이다(2026년 기준). 참고로 전체 청약통장 가입자는 2026년 6월 말 2,583만 4,034명이고, 올해 들어서만 29만 8,718명이 빠져나갔다. 9월 30일이 지나면 이 113만 개는 그냥 옛 통장으로 남는다. 해지하고 종합저축에 새로 가입하는 길은 남지만, 그건 전환이 아니라 신규 가입이라 가입기간과 예치금이 전부 0으로 돌아간다 . 전환과 신규 가입의 차이가 바로 여기에 있다. 2. "실적 그대로"가 반쪽인 이유 — 기준은 '전환신규일' 국토교통부가 정한 규칙을 한 문장으로 줄이면 이렇다. 전환으로 새로 넓어진 청약 가능 주택유형은, 전환신규일 이후...

연말정산 이야기는 보통 11월에 시작합니다. 그런데 신용카드 소득공제만큼은 8월에 한 번 들여다볼 값어치가 있습니다. 이 공제는 1년 동안 어떻게 결제했는지 가 그대로 숫자로 굳는 구조라, 12월에 알아봐야 이미 8개월분은 손댈 수 없기 때문입니다. 먼저 숫자 하나로 시작하겠습니다. 총급여 5,000만원인 직장인이 1년에 2,000만원을 카드로 씁니다. 전부 신용카드로 결제하면 돌려받는 세금이 18만 5,625원 이고, 문턱까지만 신용카드를 쓰고 나머지를 체크카드로 돌리면 37만 1,250원 입니다. 쓴 돈은 2,000만원으로 똑같습니다. 결제 수단을 바꿨을 뿐인데 정확히 두 배가 됩니다. 여기에 올해부터 달라진 것과, 내년부터 달라질 것이 하나씩 더 걸려 있습니다. 2026년 사용분부터는 자녀 수가 공제 한도를 최대 100만원 늘려 줍니다 . 반대로 2026년 8월 3일 발표된 세제개편안은 대중교통 40% 우대공제를 없애겠다 고 예고했습니다. 순서대로 계산해 보겠습니다. 1. 8월 20일 기준, 이미 굳은 것과 아직 남은 것 신용카드 소득공제는 1월 1일부터 12월 31일까지의 사용액을 통째로 모아 계산합니다. 오늘이 8월 20일이니 1년 365일 가운데 232일이 지났고, 남은 날은 133일입니다. 대략 3분의 2가 굳었고 3분의 1이 남은 셈입니다. 다만 굳은 3분의 2도 그냥 버려지는 건 아닙니다. 이 공제는 "얼마를 썼나"와 "어떻게 결제했나"가 각각 다른 칸에서 계산되기 때문에, 앞의 8개월이 이미 문턱을 넘겨 놓았다면 남은 4개월의 결제 수단 하나만 바꿔도 결과가 달라집니다. 그래서 지금 확인해야 할 것은 딱 두 가지입니다. 올해 1월부터 지금까지 카드·현금영수증 누적 사용액이 얼마인가 그 금액이 내 총급여의 25% 를 넘겼는가 국세청 홈택스의 연말정산 미리보기 서비스는 보통 10월 말에 열리고 9월까지의 카드 사용액을 보여줍니다. 8월인 지금은 아직 열려 있지 않으니,...

은행 창구에서 "만 65세 넘으셨죠? 그럼 비과세로 해드릴게요"라는 말을 들었던 분이라면, 올해는 같은 말을 못 들을 수 있습니다. 2026년 1월 1일부터 비과세종합저축의 가입 자격에서 '만 65세 이상 거주자'라는 문구가 '만 65세 이상 기초연금 수급자'로 바뀌었기 때문 입니다. 조세특례제한법 제88조의2 개정 사항이고, 나이는 그대로인데 조건이 하나 더 붙었습니다. 숫자로 보면 이렇습니다. 한도인 5,000만원을 연 3.0% 예금에 넣으면 1년 이자가 150만원입니다. 비과세면 150만원을 그대로 받고, 일반과세면 15.4%인 23만 1,000원이 떨어져 나갑니다. 5년이면 115만 5,000원 . 통장 이름 한 줄 차이로 그만큼이 갈립니다. 그런데 이 글에서 진짜 하고 싶은 이야기는 따로 있습니다. 같은 날 조용히 좁아진 통장이 하나 더 있고, 이미 통장을 가진 사람에게도 만기라는 시한이 걸려 있다는 점입니다. 순서대로 계산해 보겠습니다. 1. 2026년 1월 1일, 문장 한 줄이 바뀌었습니다 비과세종합저축은 조세특례제한법 제88조의2에 근거한 제도입니다. 전 금융기관을 통틀어 원금 5,000만원까지 , 거기서 나오는 이자소득과 배당소득에 소득세를 매기지 않습니다. 일반 예금이라면 소득세 14%에 지방소득세 1.4%가 붙어 15.4%를 떼는데, 그 15.4%가 통째로 없어지는 구조입니다. 2025년까지 가입 대상은 이랬습니다. 만 65세 이상 거주자 장애인, 독립유공자와 그 유족, 국가유공상이자 기초생활수급자, 고엽제후유의증환자, 5·18민주화운동부상자 2026년 1월 1일 가입분부터는 첫 줄이 "만 65세 이상 기초연금 수급자" 로 바뀌었습니다. 나머지 대상은 그대로입니다. 즉 장애인이나 국가유공자에 해당하지 않는 일반 어르신이라면, 이제 나이만으로는 이 통장을 만들 수 없습니다. 여기에 예전부터 있던 배제 조항도 그대로 살아 있습니다. 직전 3개...